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文****

发布于2026-08-11 11:29:53

6

老师，请问一下第一张是支付导游备用金的凭证，第二张是导游报账的凭证，其中第二张凭证中贷方8840金额是导游现收客人的款，这样做凭证对吗？但是导游的其他应付款余额和我们实际应补导游的金额对不上，请问是哪里出现问题了？

萨恩课堂

回答于 2026-08-11 11:41:24

你好，分录是对的，现在其他应收款是在贷方，说明欠导游的钱

1****

提问于2026-08-11 12:45:55

这个凭证显示的是欠导游的钱，但是实际上是导游要退钱回来，我看第二张凭证没有体现出导游现收款，只是冲抵了公司支付的备用金

1****

提问于2026-08-11 12:57:12

这样是不是才是体现了导游的现收款啊？

萨恩课堂

回答于 2026-08-11 15:47:05

同学你好， 之前第二张图片上没有体现导游收现的会计分录，补充图片中的图片就显示了，这样导游是要退钱回来的

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